연봉 협상 자리에서 "4,000만 원"이라는 숫자를 듣고 머릿속으로 12로 나눴다. 월 333만 원. 그런데 첫 월급 명세서에 찍힌 금액은 281만 원이었다. 50만 원 넘게 빠진 셈이다. 국민연금, 건강보험, 소득세가 빠진다는 건 알고 있었지만 이 정도일 줄은 몰랐다.
세전 연봉에서 빠지는 항목들
월급에서 자동으로 차감되는 항목은 크게 4대 보험과 세금 두 갈래다.
| 공제 항목 | 요율 (2026년 기준) | 연봉 4,000만 원 기준 월 공제액 |
|---|---|---|
| 국민연금 | 4.5% | 약 150,000원 |
| 건강보험 | 3.545% | 약 118,170원 |
| 장기요양보험 | 건강보험의 12.95% | 약 15,300원 |
| 고용보험 | 0.9% | 약 30,000원 |
| 소득세 | 간이세액표 적용 | 약 55,000원 |
| 지방소득세 | 소득세의 10% | 약 5,500원 |
합치면 월 37만 원 정도가 빠진다. 연봉이 높아질수록 소득세 구간이 올라가면서 공제 비율도 같이 커진다.
연봉 구간별 실수령액 (독신 기준)
부양가족 없이 본인만 있는 경우, 비과세 월 20만 원(식대)을 적용한 대략적인 수치다.
| 세전 연봉 | 월 실수령액 | 연 실수령액 |
|---|---|---|
| 2,600만 원 | 약 198만 원 | 약 2,376만 원 |
| 3,000만 원 | 약 224만 원 | 약 2,688만 원 |
| 4,000만 원 | 약 281만 원 | 약 3,372만 원 |
| 5,000만 원 | 약 339만 원 | 약 4,068만 원 |
| 6,000만 원 | 약 392만 원 | 약 4,704만 원 |
참고 위 수치는 2026년 4대 보험 요율과 간이세액표를 기반으로 한 추정치다. 실제 금액은 회사 급여 체계, 상여금 포함 여부, 비과세 항목에 따라 달라질 수 있다.
부양가족 수에 따라 달라지는 세금
같은 연봉이라도 부양가족이 있으면 소득세가 줄어든다. 기본공제 대상 1인당 연 150만 원이 과세 대상에서 빠지기 때문이다.
- 연봉 4,000만 원, 독신: 월 실수령 약 281만 원
- 연봉 4,000만 원, 부양가족 3인(배우자 + 자녀 1): 월 실수령 약 293만 원
- 연봉 4,000만 원, 부양가족 4인(배우자 + 자녀 2): 월 실수령 약 298만 원
월 12~17만 원 차이가 나고, 연간으로 따지면 150만 원 이상 벌어진다. 연봉 협상을 할 때 세전 금액만 볼 게 아니라, 내 상황에 맞는 실수령액을 따져보는 게 합리적이다.
직접 계산해보는 게 가장 정확하다
표에 내 연봉 구간이 없거나 비과세 항목이 다르다면 직접 넣어보는 수밖에 없다. 연봉 실수령액 계산기에 세전 연봉, 부양가족 수, 비과세액을 입력하면 4대 보험과 세금이 각각 얼마나 빠지는지 항목별로 나온다. 이직 면접 전에 희망 연봉을 정할 때나, 연봉 인상 후 실수령 변화를 미리 확인할 때 쓰면 된다.
연봉 숫자만 보고 생활비를 계획하면 매달 적자가 날 수 있다. 통장에 실제로 들어오는 금액 기준으로 계산하는 습관이 필요하다.